|
Организация кассового обслуживания банков
 Организация кассового обслуживания банков расчетным центром опирается на принцип предварительных заказов. За 45 дней до начала очередного квартала коммерческий банк должен представить соответствующему управлению Государственного (Национального) банка прогноз ожидаемых поступлений и выдач наличных денег, а также подкреплений или сдачи излишков расчетному центру в предстоящем квартале. Эти данные используются для планирования деятельности расчетных центров, определения общей потребности в эмиссии наличных денег, разработки графика заезда инкассаторов.
Составление прогноза предполагает проведение маркетинговых исследований денежного обращения, направленных на установление объема предстоящих поступлений и выдач наличных денег с учетом характера деятельности клиентов и оценки ожидаемых изменений рыночной конъюнктуры. Заявка на подкрепление операционной кассы направляется накануне (до 5 дней) возникновения такой потребности. В этой связи наряду с оперативным учетом оборота денег через кассу коммерческому банку необходимо наладить работу по оценке предстоящих поступлений и выдач наличных денег в соответствии с прогнозируемой потребностью клиентов.
В зависимости от объема наличноденежных оборотов, а также способов доставки выручки клиентами (инкассации) в банке могут организовываться как единые кассы, осуществляющие весь комплекс операций по приему, пересчету и выдаче денег, так и специализированные приходные, расходные, кассы пересчета.
Приходные кассы производят прием денег от представителя клиента с их полистным (поштучным) пересчетом. Одновременно бухгалтерия банка проводит операции оформления приема денег, во итогам которого сумма сданной наличности зачисляется на счет клиента. Данные кассы функционируют в течение времени, отведенного для работы с клиентами, — операционного дня.
Кассы, осуществляющие прием денег по истечении операционного дня, именуются вечерними. Их организация расширяет возможности кассового обслуживания, создает дополнительные удобства клиентам, однако требует и дополнительных издержек: особых хранилищ денег (основные хранилища закрываются после операционного дня по завершении работы кассы1), оборудования, дополнительного штата работников (кассира, а при отсутствии обслуживание клиентов в течение всего времени работы банка.
|
