Вверх

Масштабы выданных кредитов




Масштабы выданных кредитов во многом зависят от исходных правил, которыми руководствуется бан ...

Масштабы выданных кредитов во многом ... / системы кредитования /



Масштабы выданных кредитов

Масштабы выданных кредитовМасштабы выданных кредитов во многом зависят от исходных правил, которыми руководствуется банк. На практике обычно применяются следующие из них,

1. Размер кредита определяется в сумме фактического разрыва в платежном обороте. Такая ситуация возникает в том случае, если сложившиеся на данный момент платежи оказываются больше, чем имеющиеся в распоряжении предприятия свободные денежные средства. Разрыв в платежном обороте может быть следствием колебаний в кругообороте оборотных средств в связи с движением как частного объекта (например, отдельно сырья или топлива, вспомогательных материалов или готовой продукции), так и совокупного объекта (включая и сырье, и топливо, и готовую продукцию, ш производственные затраты и т. д.). Ссуда выдается, наконец, и под общий разрыв в платежном обороте, вызванный колебаниями как оборотных, так и основных средств заемщика.

2. Параметры банковского кредита рассчитываются в сумме предполагаемых платежей. Как я в предыдущем варианте, ссуда выда

ется здесь в сумме 100%ного разрыва, как доверие, оказываемое

клиенту, испытывающему временные финансовые затруднения.

3. Несколько иное положение возникает тогда, когда банк кредитует реальное накопление товарноматериальных ценностей. В данном случае сумма кредита определяется на основании представляемых клиентом сведений об остатках кредитуемых товарноматериальных ценностей; размером кредита является их оплаченный остаток (из общего остатка кредитуемых ценностей на складе, в пути, включая неоформленные отгрузки, вычитаются источники, имеющиеся в распоряжении предприятия, а именно различные виды кредиторской задолженности и собственные оборотные средства). При выдаче кредита учитывается также незаполненный норматив по другим товарноматериальным ценностям, а также общие пределы кредитования , регламентируемые лимитом кредитования данного клиента.

4. При кредитованиипроизводственных затрат суммой кредита

является разница между расходами и суммой возмещения в плановом периоде. Приведем примерный расчет.

(тыс. руб.)

Произведено затрет с начала года (январь—июль) 19,3 Списано затрат на себестоимость продукции с начала года 12,0 Фактические сезонные затраты, не возмещенные выходом продукции 7,3 Затраты предприятия по плану за вычетом списаний на себестоимость продукции 7,1 Задолженность поставщикам, относящаяся к произведенным затратам 0,1 Собственные оборотные средства 7,0 Оплаченные затраты в пределах плана 0,2

Затраты, принимаемые в обеспечение кредита, составят 6,8 тыс. руб. (7,0 тыс. — 0,2 тыс.). При праве на получение кредита в сумме 20,2 тыс. руб. и задолженности по ссуде 5,0 тыс. руб. дополнительный кредит может быть выдан в сумме 1,8 тыс. руб.

5. При кредитованиисезонных потребностей размером кредита является сумма сезонного превышения расходов над доходами. Предположим, что сезонное превышение расходов над доходами за вычетом суммы годовой дотации составит 75 тыс. руб., установленный лимит — ПО тыс. руб., задолженность по ранее полученным кредитам — 60 тыс. руб. В этом случае банк может выдать клиенту

ссуду (в пределах права на кредит — 40 тыс. руб.) дополнительно 25 тыс. руб. (75 тыс. — 60 тыс.).

6. Наиболее распространенным кредитом, например, в промышленности, является кредит под товары отгруженные. Здесь суммой кредита является стоимость товаров отгруженных по их балансе вой стоимости* На практике банк может выдавать данные ссуды и по плановым затратам на производство и отгрузку продукции. В этом случае в стоимости отгруженной продукции, указанной в расчетных документах, содержатся как кредитуемые, так и некредитуемые элементы. К кредитуемым элементам относятся плановая себестоимость продукции, транспортные расходы, расходы на упаковку и тару, а к некредитуемым — прибыль и налог на добавленную стоимость. Кредитование осуществляется за минусом скидки (стоимости некредитуемых элементов). Расчет размера скидки ведется следующим образом (тыс. руб.):

План реализации продукции по отпускным ценам, а также стоимость комплектующих изделий, не включаемая в товарную продукцию, но оплачиваемая покупателем 2400 Прибыль or реализации 180 Налог на добавленную стоимость Ю Стоимость транспортных расходов, упаковки и тары, не входящих в план реализации 30 Размер скидки на некредитуемые элементы

На основании расчета банк кредитует только 92% общей суммы остатка расчетных документов. Если их стоимость составляла 100 тыс. руб., то это означает, что предприятие может получить ссуду в сумме 92 тыс. руб.

7. Универсальным методом определения размера кредита является способ, используемый в мировой банковской практике, когда ссуда выдается не в полной сумме, а за минусом определенной части (в процентах к заявленному размеру кредита), не кредитуемой банком . Размер некредитуемой части определяется банком самостоятельно с учетом его опыта, степени кредитоспособности клиента, экономического риска.


Смотрите также:

По срокам выдаваемых  кредитов

По срокам выдаваемых кредитов


По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. Задача таких ба ...
Коммерческий банк

Коммерческий банк


Коммерческий банк — это экономическое предприятие. Речь идет о том, что главным в деятельности коммерческого
Банк — это торговое предприятие

Банк — это торговое предприятие


Разумеется, здесь не идет речь о его сущности. Как отмечалось, с позиции сущности отождествлять банк с торговлей так ...










онлайн     кредиты    наличными    заявки    подбор    ставка   

Valid XHTML 1.0 Transitional